БУХГАЛТЕРИЯ
Переоценка валют, амортизация, закрытие месяца
Три регламентные операции, которые подводят итоги периода. Каждую можно выполнить отдельно или вместе — через Закрытие месяца.
| Операция | Открыть | Что делает |
|---|---|---|
| Переоценка валют | Бухгалтерия → Переоценка валют | Пересчитывает валютные остатки по курсу и создаёт проводки курсовых разниц |
| Амортизация | Бухгалтерия → Амортизация | Ведёт основные средства и начисляет амортизацию |
| Закрытие месяца | Бухгалтерия → Закрытие месяца | Выполняет переоценку, амортизацию и закрытие счетов 90 / 91 |
Все три операции идемпотентны: повторный запуск за тот же период не удваивает суммы — система пересоздаёт проводки заново.
| Дата переоценки: | Дата, на которую пересчитываются остатки |
|---|
Кнопки шапки: Печать, Настроить отбор, Очистить, Сформировать, Выполнить переоценку (синяя), Отменить (красная).
# Таблица позиций
| Колонка | Что показывает |
|---|---|
| Счёт | Валютный счёт |
| Наименование | Название счёта |
| Валюта | Код валюты |
| Остаток в валюте | Сальдо в валюте |
| Оценка, ₽ | Рублёвая оценка остатка по курсам проводок |
| Курс на дату | Курс валюты на дату переоценки |
| Оценка по курсу, ₽ | Пересчитанная рублёвая оценка |
| Курсовая разница | Разница. Плюс — зелёным, минус — красным |
Если валютных остатков нет: «Валютных остатков на дату нет».
Ниже появляется блок «Созданные проводки» — что именно записано в учёт.
# Выполнение и отмена
- Кнопка Выполнить переоценку → диалог «Переоценка валют» («Подтвердите действие»): «Выполнить переоценку валютных остатков на 31.01.2026? Будет выполнен пересчёт по курсу на дату и созданы проводки 91.01/91.02.»
- Отмена или Выполнить переоценку.
Отмена: кнопка Отменить → диалог «Отмена переоценки»: «Отменить переоценку на 31.01.2026? Регламентные проводки будут удалены.»
# Какие проводки создаются
| Ситуация | Проводка |
|---|---|
| Положительная курсовая разница | Дебет валютного счёта / Кредит 91.01 (прочие доходы) |
| Отрицательная курсовая разница | Дебет 91.02 (прочие расходы) / Кредит валютного счёта |
ВажноВ переоценку попадают только счета, помеченные в плане счетов признаком Валютный, и только по валютам, у которых задан курс на дату.
# Амортизация
# Панель инструментов
| Кнопка | Что делает |
|---|---|
| Печать | Печать таблицы |
| Настроить отбор | Параметр Месяц начисления: |
| Очистить | Сбросить параметры |
| Сформировать | Построить таблицу |
| Добавить ОС | Открыть карточку нового основного средства |
| Начислить | Начислить амортизацию за месяц |
| Отменить | Удалить начисления за месяц |
# Таблица основных средств
| Колонка | Что показывает |
|---|---|
| Код | Инвентарный номер |
| Наименование | Название объекта |
| Стоимость | Первоначальная стоимость |
| Срок, мес. | Срок полезного использования |
| Ежемес., ₽ | Сумма амортизации за месяц |
| Начислено | Сколько уже начислено |
| Остаток | Сколько осталось начислить |
| Принято | Дата принятия к учёту |
| Счёт затрат | Куда относится амортизация |
| Кнопки | Изменить, Удалить |
# Карточка основного средства
Диалог «Новое основное средство» (или «ОС «Станок фрезерный»»), подзаголовок «Инвентарный учёт и параметры начисления амортизации»:
| Поле | Значение по умолчанию |
|---|---|
| Инвентарный номер | например ОС-0001 |
| Дата принятия к учёту | — |
| Наименование | например «Станок фрезерный» |
| Первоначальная стоимость, ₽ | — |
| Срок полезного использования, мес. | 60 |
| Счёт учёта | 01 |
| Счёт амортизации | 02 |
| Счёт затрат | 26 |
Кнопки: Отмена и Сохранить (зелёная).
Удаление ОС: кнопка Удалить в строке → диалог «Удаление основного средства».
# Метод и проводки
Метод — линейный: ежемесячная сумма = первоначальная стоимость ÷ срок полезного использования в месяцах.
Амортизация начисляется начиная с месяца, следующего за месяцем принятия к учёту.
| Действие | Проводка |
|---|---|
| Начисление | Дебет счёт затрат / Кредит 02 |
Подтверждение начисления: «Начислить амортизацию за 2026-01? Будут созданы проводки Дт счёт затрат / Кт 02.» Кнопки — Отмена и Начислить амортизацию.
Отмена: «Отменить амортизацию за 2026-01? Регламентные проводки будут удалены.»
Если начислять нечего, таблица результатов пишет: «Начислений нет: либо нет ОС к начислению, либо амортизация уже полностью начислена».
# Закрытие месяца
Одна операция, которая делает всё сразу.
# Параметры
| Параметр | Что задаёт |
|---|---|
| Период закрытия: | Месяц в формате ГГГГ-ММ, например 2026-01 |
| Переоценка валют: | Галочка включить в операцию |
| Амортизация: | Галочка включить в операцию |
| Закрыть учётный период: | Галочка запретить операции в периоде — дополнительно закрывает учётный период |
Кнопки шапки: Печать, Настроить отбор, Очистить, Предпросмотр, Выполнить закрытие (синяя), Отменить (красная).
# Предпросмотр
Пока предпросмотр не нажат, выводится подсказка: «Нажмите «Предпросмотр», чтобы увидеть сальдо 90/91/99, валютные позиции и амортизацию к начислению».
После нажатия появляются три карточки:
| Карточка | Что показывает |
|---|---|
| Сальдо 90/91/99 на дату | Текущие остатки счетов результата. Пусто — «Сальдо нет» |
| Валютные позиции | Курсовые разницы. Если их нет — «Курсовых разниц нет» |
| Амортизация к начислению | Список ОС и месячные суммы. Если нечего — «Нет ОС к начислению» |
Если закрытие уже выполнялось, ниже появляется таблица «Результат выполнения»:
| Колонка | Что показывает |
|---|---|
| Шаг | Название этапа |
| Статус | Бейдж Выполнено / Пропущено / Ошибка |
| Результат | Текст с суммой или пояснением |
# Выполнение и отмена
Подтверждение: «Выполнить закрытие месяца 2026-01? Будет выполнен пересчёт валютных остатков, начисление амортизации и закрытие счетов 90/91.»
Отмена: «Отменить закрытие месяца 2026-01? Регламентные проводки будут удалены.»
# Логика закрытия счетов
- Субсчета продаж переносятся на результат: 90.01 / 90.02 / 90.03 / 90.07 → 90.09 (прибыль/убыток от продаж).
- Субсчета прочих доходов и расходов: 91.01 / 91.02 → 91.09.
- Итог: 90.09 → 99 и 91.09 → 99 — прибыль или убыток периода.
Нужные субсчета создаются автоматически, если их нет в плане счетов.
# Порядок закрытия месяца на практике
| Шаг | Что сделать |
|---|---|
| 1 | Провести все документы месяца |
| 2 | Задать курсы валют на конец месяца |
| 3 | Нажать Предпросмотр в Закрытии месяца |
| 4 | Проверить суммы курсовых разниц и амортизации |
| 5 | При необходимости начислить амортизацию отдельно и проверить |
| 6 | Нажать Выполнить закрытие с нужными галочками |
| 7 | Проверить результат по ОСВ |
| 8 | Закрыть учётный период |
# Рекомендации
| Совет | Почему |
|---|---|
| Всегда делайте предпросмотр перед закрытием | Увидите суммы до записи проводок |
| Закрывайте месяц после ввода всех документов | Иначе придётся отменять и повторять |
| Отменяйте операцию, а не правьте проводки руками | Отмена чистит все регламентные проводки периода |
| Проверяйте счета 90 и 91 в ОСВ после закрытия | Сальдо должно обнулиться, а результат уйти на 99 |